Регистрация ИП в 2017 году самостоятельно займет у вас неделю и примерно 2 тыс. рублей. Впоследствии расходы можно компенсировать в Центре занятости. Рассмотрим подробнее пошаговую инструкцию как это сделать.

Отметим, что в настоящее время расчетный счет и печать необязательны для предпринимателя.

ИП расшифровывается как индивидуальный предприниматель. Это физ. лицо, обладающее правами юр. лиц, но зарегистрированное как предприниматель без образования юр.лица.

Преимущества ИП:

Чтобы зарегистрировать ИП, не нужен уставной капитал и юридический адрес.
. ИП отвечает по своим обязательствам имуществом.

Регистрация ИП 2017. Где регистрировать.

Регистрировать ИП нужно в налоговой службе. Также можно обратиться в многофункциональный центр. Регистрация ИП и уплата налогов проводится по месту постоянной прописки. Однако закон предполагает, что зарегистрировать ИП по адресу временной прописки можно, но только если в паспорте не стоит постоянная. Но в таком случае это возможно только при условии, если ей больше 6 месяцев. ИП может вести предпринимательскую деятельность в любой части Российской Федерации.

Стоимость регистрация ИП в 2017 году:

Госпошлина - 800 руб.
. Изготовление печати - 500 - 1 500 руб. (сейчас не обязательно).
. Услуги нотариуса для оформления доверенности (если вы оформляете по доверенности) - 400 - 1 500 руб.
. Открытие р/с - 500 - 3 000 руб. (сейчас необязательно).

Итого регистрация ИП самостоятельно обойдется от 800 - до 6 800 руб.

Регистрация ИП самостоятельно: пошаговая инструкция в 2017 году.
Итак, какие документы вам понадобятся для регистрации ИП в 2017 году. Ниже мы постарались максимально подробно расписать пошаговую инструкцию для регистрации ИП.

Шаг 1. Получение компенсации от Центра занятости.

Чтобы получить компенсацию от Центра занятости, встаньте к ним на учет до начала оформления фирмы.

Шаг 2. Регистрация ИНН.

Для регистрации ИП вам нужен ИНН. Если этого документа нет, заполните заявление на получение ИНН и подайте в налоговую службу. Налоговая выдаст вам ИНН вместе с регистрацией, но срок оформления увеличится на срок оформления ИНН.

При заполнении документов и квитанций на регистрацию ИП, оставляйте поле ИНН пустым. Адрес регистрации ИП по ИНН может быть как адресом регистрации непосредственно гражданина регистрирующего ИП, либо месторасположения будущего предприятия.

Шаг 3. Какой ОКВЭД использовать при регистрации ИП в 2017 году.

Коды ОКВЭД - коды деятельности, которые указываются при регистрации ИП. Лучше выбрать максимальное количество кодов. В среднем около 20. Дополнительная дорегистрация кодов довольно хлопотна, тем более что повторная выписка из ЕГРИП является платной.

Первый код ОКВЭД в списке является основным. Минимальное количество кодов - 3, но с 4 июля 2013 г. появились формы, где нужно указывать 4 цифр.

Если вы указываете код деятельности, это не означает, что вы обязаны ею заниматься. За лишние коды нет никакой отчетности и ответственности.

Страховой тариф ФСС зависит от класса риска. Например, класс профессионального риска меньше всего для офиса, больше всего на АЭС. Класс риска определяется на основании первого кода ОКВЭД. От него также зависит, попадает ли ваша деятельность под льготы, при которых в ПФР за сотрудников платят 18%, а не 26%.

Для некоторых кодов ОКВЭД могут потребовать справку из милиции об отсутствии судимости. Например, за деятельность, начинающуюся с 92, 85 и 80. Получение справки бесплатное.

Шаг 4. Образец заполнения заявления на регистрацию ИП в 2017 году.

На сайте ФНС существует сервис, где можно оформить ИП без электронной подписи. Чтобы получить документы через этот сервис, вам нужно будет один раз появится в налоговую и то, чтобы непосредственно получить документы. Однако многие пишут, что сервис работает не всегда или не быстро.

Больше всего времени уходит на проверку личных данных. Именно поэтому многие считают, что гораздо проще самому сходить в инспекцию, особенно с появлением электронных очередей и предварительной записи. Но многое зависит конкретно от самой инспекции и региона.

Заявление можно оформить на паспорт гражданина РФ либо на загранпаспорт иностранного гражданина. Загранпаспорт гражданина РФ не принимается.

Как заполнить заявление на регистрацию ИП:

В заявлении укажите номер паспорта с двумя пробелами. Например: 11 11 111111.
. Контактный номер телефона запишите, начиная с « +7» .
. На Листе Б в двух экземплярах ФИО заполняется только вручную, черной ручкой. Причем иногда подпись заявителя ставится в присутствии сотрудника налоговой службы.
. Электронную почту нужно указывать только если вы подаете документы через интернет. Заявление заполняется в этом случае вручную или на компьютере.

НО! Если вы заполняете заявление на компьютере, нельзя что-либо добавлять от руки в распечатанный вариант (кроме подписи и ФИО на листе Б).

При заполнении заявления в поле «Район» ставьте не район города, а район, где находится город. Для Санкт-Петербурга и Москвы оставляете поле «Область значения» пустым. Также пустым остается поле «Город» для Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя.

Лист Б формы P21001 не заполняйте самостоятельно. Образец вы можете скачать под материалом. Его заполняют в налоговой службе, затем отдают вам на хранение как доказательство, что вы подавали документы на оформление. Затем заявление прошнуровывает ниткой, кроме листа Б. Все страницы пронумеровываются и на обороте последней страницы ставится наклейка: «прошнуровано и пронумеровано столько-то страниц» и подпись.

Например: Прошито, пронумеровано 6 (шесть) листов ___________________ Петров Б.Г.

В московской налоговой требуется, чтобы подпись на листе (прошито и пронумеровано) выходила за пределы наклейки: часть подписи находится на наклейке, часть на листе. Пример заполнения формы Р21001 (см.вложение).

Шаг 5. Оплата госпошлины за регистрацию ИП в 2017 году.

Стоимость оплаты госпошлины в 2017 году составляет 800 рублей. Реквизиты для оплаты можно узнать в налоговой, где вы планируете регистрироваться или же на сайте налог.ру.

Госпошлина не возвращается даже при отказе в регистрации, будте внимательны при заполнении и не допускайте опечаток и ошибок. Вам не поможет даже квитанция об оплате госпошлины за регистрацию ИП.

Шаг 6. Налоговая регистрация ИП: выбор режима налогообложения.

ИП может выбрать УСН. При применении ЕНВД, ЕСХН, УСН можно без проблем получить патент. Но за дни «простоя» либо при смене деятельности отчет будет по УСН.

Заявление на переход УСН можно подать в 30-дневный срок после открытия. Для этого в двух экземпляраз заполняете заявление: форма 26.2-1. Уточняем, что КПП для ИП заполнять не нужно.
Когда объект налогообложения - «доходы», налог 6 % со всех доходов. Если «доходы, уменьшенные на величину расходов» - налог будет составлять 5-15% от разницы между доходами и расходами, в зависимости от региона. Пример заполнения заявления о переходе на УСН (см.вложение).

Шаг 7. Подача документов на регистрацию ИП.

Пройти государственную регистрацию физического лица в качестве ИП можно в специально уполномоченном на регистрацию предпринимателей налоговом органе по месту его жительства, то есть по месту регистрации, указанному в паспорте.

Если в паспорте отсутствует место регистрации, то зарегистрироваться можно в налоговом органе по месту пребывания.
Необходимый пакет документов для подачи:

Заявление на регистрацию ИП.
. 2 копии Листа Б формы P21001. Форму заполняют в налоговой и отдают вам копию.
. Заявление о государственной регистрации ИП (в 1 экземпляре).
. Копия ИНН.
. Копия паспорта с пропиской.
. Оплаченная квитанция госпошлины.
. Заявление о переходе на УСН.
. Копия разрешения на временное проживание или вид на жительство для иностранных граждан.

Документы можно подать в налоговую инспекцию несколькими способами:

1. Лично.
. Вы можете подать документы в инспекцию — лично или через своего представителя по доверенности.
. Подать документы можно через многофункциональный центр — лично или через своего представителя по доверенности. Чтобы отправить документы черех представителя, оформите доверенность на предоставление интересов у нотариуса.

2.Удаленно.
. по почте с объявленной ценностью и описью вложения. Документы из налоговой придут по почте в течение 2-3 недель.
. В пределах территории Москвы документы можно направить и получить также через DHL Express и Pony Express
. В электронном виде через сервис на сайте налог.ру.

Инспекция примет документы и выдаст расписку в их получении.

Шаг 8. Выдача документов о регистрации ИП.

Последний этап - выдача документов. Срок регистрации обычно составляет 5 рабочих дней. В некоторых случаях регистрация может составлять 2-3 недели, в зависимости от региона.

Перечень документов, подтверждающих регистрацию ИП:

Свидетельство о регистрации - ОГРНИП.
. ЕГРИП - выписка из единого гос. реестра ИП.

Документы можно забрать лично или через представителя по нотариально удостоверенной доверенности. Их могут направить в ваш адрес и по почте. В пределах территории Москвы документы можно получить также через DHL Express и Pony Express.

Возможные причины отказа в регистрации:

Поданы не все необходимые документы.
. Поданы неверные сведения, имеются опечатки и ошибки.
. ИП уже зарегистрирован.
. Есть судимость.
. ИП стал банкротом менее года назад.

Если вы получили отказ в регистрации ИП?

Если вам отказали в регистрации ИП, сначала нужно обжаловать решение в УФНС. Если в УФНС вопрос не решился, обращайтесь в суд. Такой порядок действий вступил в силу с июля 2014 года.
Если есть возможность, лучше устранить причину отказа и заплатить еще раз госпошлину в размере 800 рублей.

Обращаться в суд будет затратно и по времени, и по деньгам. Кроме того, сейчас в РФ введена система регистрации в одно окно, что должно сэкономить время. Налоговая служба самостоятельно ставит вас на учет в ТФОМС. Получить документы вы можете либо по уведомлению из фонда, либо по почте.

Может ли ИП зарегистрировать обособленные подразделения (филиалы)?

ИП не может зарегистрировать обособленное подразделение. Это доступно только организациям.

Если вы выбрали УСН, налогообложение распространяется на все виды деятельности торгового предприятия, исключая те, что попадают под ЕНВД. Но вы не можете в одном городе быть на УСН, а в другом на ОСНО. Соответственно, режим налогообложения должен быть единым для всех видов деятельности, кроме ЕНВД.

Физическое лицо в России вправе заниматься предпринимательством только после регистрации в налоговой инспекции. Для этого можно учредить компанию, но проще и дешевле получить статус индивидуального предпринимателя. Как зарегистрировать ИП самостоятельно , не обращаясь к юристам?

Инструкция открытия ИП и документы для регистрации

Для оформления предпринимательского статуса вам потребуется всего три документа:

  • Копия паспорта
  • Квитанция об уплате госпошлины на ИП

Если статус предпринимателя в России хочет получить иностранец или лицо без гражданства, то документ, удостоверяющий его личность, должен быть переведен у российского нотариуса. Дополнительно надо приложить копию вида на жительство в РФ или странички со штампом РВП.

Заявление Р21001 – простой документ, но его заполнение должно соответствовать обязательным требованиям приказа ФНС России от 25 января 2012 г. N ММВ-7-6/25@. Среди них – особые правила сокращения элементов адреса, размер шрифта, использование только заглавных букв, цвет символов и др.

Перед тем, как открыть ИП , надо определиться, каким бизнесом вы будете заниматься. Каждому направлению соответствует свой код вида деятельности по . Указывая в заявлении свои коды, выбирайте их только из редакции классификатора от 2014 года (ОКВЭД-2). Регистрация по кодам ОКВЭД-1 уже не осуществляется.

Но, какой бы ни была выбранная система налогообложения, открывая ИП, будьте готовы платить за себя страховые взносы. В 2017 году эта сумма составила минимум 27 990 рублей, но если вы зарегистрированы не с самого начала года, то она соответственно уменьшается.

Надеемся, что в вопросе, как оформить ИП , для вас больше не осталось белых пятен. Кстати, по статистике ФНС, в прошлом 2017 году эту процедуру прошли больше 600 тысяч человек. Огромная компания, так что присоединяйтесь!

Как открыть ИП 2018 обновлено: Февраль 6, 2018 автором: Все для ИП

После открытия ИП физическое лицо получает статус предпринимателя и может легально вести собственный бизнес. Но после получения документов из налоговой инспекции все только начинается. Часто начинающие бизнесмены даже не подозревают, что надо выполнить определенные обязательные действия после регистрации ИП .

Какие первые шаги необходимо сделать после получения статуса предпринимателя? Что делать после регистрации ИП в 2018 году? Узнайте о самых важных вопросах, которые надо решить на старте бизнеса, чтобы не иметь проблем с государственными органами.

Выберите систему налогообложения

Для малого бизнеса, к которому относятся и индивидуальные предприниматели, в России действуют . Если ИП своевременно сообщил о выборе льготного режима, то платежи в бюджет можно легально снизить до минимума. При правильном выборе режима налоговая нагрузка предпринимателя будет даже ниже, чем у наемного работника, который платит подоходный налог по ставке 13%.

Каждый специальный налоговый режим имеет региональные особенности, свои условия и ограничения, поэтому нельзя однозначно сказать, какой из них самый выгодный. Чтобы выбрать самый лучший вариант, надо сделать индивидуальный расчет налоговой нагрузки. С таким расчетом справится любой грамотный бухгалтер, а наши читатели могут получить бесплатную консультацию по выбору режима .

Кроме того, на нашем сайте есть отдельные рубрики по теме . Если вы хотите самостоятельно разобраться в нюансах налогового законодательства, читайте наши публикации и задавайте вопросы консультантам.

Для перехода на льготные режимы установлены очень короткие сроки:

  • Переход на – не позднее 30 дней после открытия ИП;
  • Заявление на патент (ПСН) – подать за 10 дней до начала срока действия патента;
  • Уведомить о выборе ЕНВД – в течение 5 дней после начала реальной деятельности;
  • Переход на ЕСХН (режим предназначен только для сельхозпроизводителей) – не позднее 30 дней после получения статуса предпринимателя.
  • Чаще всего тот, кто открыл ИП, сразу подает заявление о переходе на УСН. На упрощенной системе налогообложения сдается всего лишь одна годовая декларация. Срок сдачи – не позднее 30 апреля текущего года за предыдущий год.
  • У плательщиков ЕНВД отчетность ежеквартальная – сдать декларацию надо не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. То есть, это даты — 20 апреля, июля, октября, января соответственно.
  • На ОСНО предприниматель уплачивает два налога: НДС и НДФЛ. По НДС отчитываться надо аналогично ЕНВД — тоже за каждый квартал, но до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Декларацию по НДФЛ сдают в те же сроки, что и по УСН – до 30 апреля за отчетный год.
  • Сельхозпроизводители (ЕСХН) отчитываются за предыдущий год до 31 марта за предыдущий год.
  • ПСН – единственный режим, на котором нет деклараций. Однако, если вы не получили патент сразу вместе с регистрационными документами ИП (для этого заявление на патент надо подать одновременно с формой Р21001), то будете совмещать ПСН с ОСНО или УСН. То есть, придется сдавать нулевую отчетность по одному из этих режимов.

Соблюдайте сроки уплаты налогов

В декларациях налогоплательщики указывают суммы рассчитанного налога, поэтому сроки его уплаты часто следуют за сроками сдачи отчетности.

  • Для ЕНВД – налог надо платить за каждый квартал, не позже 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
  • На ПСН расчет налога происходит сразу при оформлении патента, а уплата стоимости зависит от срока действия патента. В любом случае налог надо заплатить еще в период действия патента, а не после окончания отчетного периода.
  • В отношении режимов, по которым отчитываются за целый год (ОСНО, УСН, ЕСХН), есть обязанность платить авансовые платежи, не дожидаясь конца налогового периода. И хотя штрафа за несвоевременную уплату авансов нет, но придется заплатить пени.

Выплачивайте страховые взносы на свое пенсионное и медицинское страхование

Некоторые зарегистрированные предприниматели не знают, что дальше (т.е. пока у них есть статус ИП) им придется выплачивать . Причем, на эту обязанность не влияет отсутствие дохода от бизнеса, параллельная работа где-нибудь по найму и даже пенсионный возраст.

Правило одно – пока вы зарегистрированы в этом статусе, взносы продолжают начисляться. А учитывая, что в 2018 году уплата взносов осуществляется не в Пенсионный фонд, а в ФНС, платежи рекомендуем вносить вовремя и в нужной сумме.

В 2018 году минимальный фиксированный размер взносов ИП за себя составляет:

  • На обязательное пенсионное страхование – 26 545 рублей;
  • На обязательное медицинское страхование – 5 840 рублей;

Итого, 32 385 рублей. Если же предприниматель получил годовой доход более 300 тысяч рублей, то дополнительно уплачивается еще 1% с суммы сверх этого лимита.

Временно приостановить уплату взносов вправе только ИП, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет; за ребенком-инвалидом или пожилым; призванные на военную службу; находящиеся с супругом-дипломатом или военнослужащим за границей.

Если же после регистрации вы долгое время не занимаетесь бизнесом и не получаете доход, то, чтобы не платить взносы, . При необходимости можно вновь пройти регистрацию, это займет всего 3 рабочих дня.

Решите вопрос с кассовым аппаратом

К сожалению, в 2018 году ситуация с кассовыми аппаратами серьезно усложнилась. Власти считают, что применять при расчетах наличными и картой обязаны большинство продавцов. Даже если вы пока вправе торговать без кассы (плательщики ЕНВД и ПСН), то с середины 2018 года льготы лишаются практически все.

Причем, в населенных пунктах численностью более 10 тысяч человек кассовые аппараты должны передавать сведения о покупках в онлайн-режиме, т.е. . А для этого продавцу придется оплачивать услуги посредника (оператора фискальных данных) плюс саму интернет-связь. Да и сами модели онлайн-касс дороже прежних аппаратов с ЭКЛЗ.

  • с 31 марта 2017 года – продавцы пива и алкоголя на всех режимах, том числе в общепите;
  • с 1 июля 2017 года – переход на онлайн кассы для плательщиков УСН, ОСНО, ЕСХН;
  • c 1 июля 2018 года – выдавать кассовый чек обязаны продавцы с работниками на ЕНВД и ПСН, а также интернет-магазины при оплате онлайн;
  • с 1 июля 2019 года — все ИП-продавцы на ЕНВД и ПСН, а также все, кто оказывает услуги населению на любой системе налогообложения.

Кроме того, льгот лишены многие продавцы на рынках. Сейчас торговать без ККТ можно только продуктами на открытых прилавках, не обеспечивающих хранение товаров. А в отношении непродовольственных товаров Правительство намерено утвердить специальный перечень. При продаже некоторых категорий (одежда, мебель, ковры, изделия из кожи и др.) кассовый чек теоретически должен выдаваться и за открытым прилавке.

Узнайте, надо ли получать лицензию на ваш вид деятельности

Первые шаги в бизнесе могут быть омрачены штрафами за отсутствие лицензии, если окажется, что выбранный , а вы об этом не знали. Что еще нужно знать о лицензировании деятельности:

  • Размер пошлины за выдачу лицензии указан в статье 333.33 НК РФ. Лицензия не всегда стоит дорого, но для ее получения надо соблюсти особые требования (к помещению, персоналу, оборудованию, порядку оказания услуг и т.д.)
  • Основной перечень лицензионных направлений для малого бизнеса содержится в законе № 99-ФЗ от 04.05.2011. Среди них перевозки пассажиров и грузов; медицинская, фармацевтическая, образовательная деятельность; услуги детективов и охранников.
  • Кроме того, есть еще ряд законов, каждый из которых регулирует какое-то одно направление (производство и оборот алкоголя; страхование; деятельность НПФ и кредитных организаций; проведение торгов и др.), но они недоступны для ИП.

Индивидуальные предприниматели чаще всего оформляют лицензии на образовательные услуги и на перевозку. А вот для работы такси, вопреки распространенному мнению, лицензия не нужна. Здесь надо получать разрешение на такси от местных властей.

Подайте уведомление о начале предпринимательской деятельности

Малый бизнес находится под контролем не только налоговой инспекции и фондов, но и других надзорных органов, защищающих права потребителей. Это Роспотребнадзор, Ространснадзор, МЧС, Росздравнадзор и др.

Правительством утвержден специальный перечень направлений бизнеса, по которым надо подавать . Если один из заявленных при регистрации ИП есть в этом перечне, и вы намерены приступить к реальным действиям (начать оказывать услуги, открыть торговую точку, приступить к производству), то надо сообщить об этом. Штраф за несвоевременную подачу уведомления – от 5 тысяч рублей.

Также, в зависимости от выбранных кодов ОКВЭД, может потребоваться .

Правильно оформляйте работников

Административная и финансовая нагрузка ИП-работодателя гораздо выше, чем у предпринимателя, работающего самостоятельно. Расскажем, что делать дальше после :

  • Оформите договоры с персоналом. Теоретически можно привлекать сотрудников по договорам гражданско-правового характера, но проверяющие часто стремятся доказать, что на самом деле под ними скрываются трудовые отношения. А за такую подмену налагается штраф. Читайте подробнее о том, .
  • Выплачивайте заработную плату не ниже МРОТ дважды в месяц, соблюдая установленный график выплат. При выплатах работникам работодатель является налоговым агентом, поэтому должен удержать и перечислить НДФЛ.
  • Начисляйте и выплачивайте каждый месяц страховые взносы за работников. В общем случае это 30% от выплат, но есть и льготные ставки.
  • Ведите кадровые документы и сдавайте отчетность по работникам (в налоговую инспекцию и фонды). Отчетность работодателя достаточно сложная, поэтому имеет смысл поручить это бухгалтеру или использовать онлайн-бухгалтерию.

Вставать на учет предпринимателям с работниками в 2018 году в ПФР не требуется. Что касается самостоятельной постановки на учет в ФСС, то эта обязанность сохранилась для тех ИП, кто нанимает работников по трудовым договорам и договорам ГПХ с добровольной уплатой взносов на травматизм.

Надеемся, что нам удалось ответить на вопросы, задаваемые после регистрации ИП — что делать и как избежать штрафов? Желаем успеха в бизнесе! И подпишитесь на нашу рассылку, чтобы всегда быть в курсе новых статей.

Каждый гражданин, который хотел бы заняться в одиночку бизнесом, размышляет на тему открытия ИП.

Индивидуальный предприниматель является физическим лицом, он имеет не только законодательные права, но и может использовать различные правовые и нормативные акты юридических лиц.

Как открыть ИП в 2017 году?

Сама процедура регистрации проста, но в то же время требует внимательности. Если допустить ошибку на каком-то этапе, то придется ходить по кругу с документами для оформления. Для тех, кто решил стать индивидуальным предпринимателем, необходимо знать о дополнениях и изменениях в регистрации. Инструкции прошлого года уже не подойдут. Чтобы зарегистрировать ИП в 2017 году следует изучить новые материалы, чтобы не наделать ошибок и избежать возврата документов из налоговой службы. Для открытия ИП в 2017 году следует знать, что формы бланков были изменены, в связи с приказом ФНС РФ от 12 сентября 2016 года за N ММВ-7-14/481, вступившего в действие 01.01.2017 г.

Но между тем, отказать в регистрации ИП вам могут не только из-за ошибок в оформлении документов. Давайте разберемся для начала – кто может стать индивидуальным предпринимателем? По законодательству РФ, ИП может стать каждый дееспособный гражданин. С правовых взаимоотношений дееспособность наступает с 18 лет. Но, тем не менее, несовершеннолетний гражданин 16 лет, вступивший в брак, считается дееспособным. Несовершеннолетний гражданин РФ в 14 лет, если родители принимают нотариально на себя имущественную ответственность своего ребенка, также может стать ИП.

Нельзя повторно, уже имя статус ИП, зарегистрировать новое. Нельзя оформить ИП, если судом наложены ограничения на эти действия. Также ИП можно регистрировать только на определенные виды деятельности, есть бизнес, где могут работать только юридические лица. Например, продажа алкоголя.

Также необходимо знать, что при регистрации ИП, налоговая служба делает запрос в МВД по поводу судимости у потенциального предпринимателя. Наличие определенных судимостей также могут повлиять на возможность открытия статуса индивидуального предпринимателя.

Частными предпринимателями не смогут быть:

Государственные и муниципальные служащие;

Действующие военнослужащие;

Иностранцы, не имеющие подтверждения регистрации в России;

Физические лица, у которых ограничена дееспособность, например, наркоманы.

Перед оформлением ИП следует:

1. Выбрать верный план действий и систему налогообложения;

2. Определить нужный вид деятельности;

3. Подготовить документы для регистрации;

4. Заплатить госпошлину и отнести документы в налоговую или МФЦ;

5. Получить документы.

Шаг N1 – выбор налогообложения.

Для ИП применяется несколько доступных схем.

Общая система налогообложения.

Общую систему налоговой отчетности можно получить по умолчанию при регистрации ИП. Надо заметить, что при этой системе отчетности самые большие налоги и более сложная отчетность. Индивидуальный предприниматель платит налог на прибыль 20%, налог на добавленную стоимость 18 или 10%, налог на имущество, налоги в страховые фонды и прочие специальные налоги. Малому предприятию трудно потянуть такое налогообложение.

Упрощенная система.

Налог по упрощенной системе отчетности можно платить двумя способами:

УСН 6% – налог 6% платится со всех полученных доходов + отчисления в страховые фонды;

УСН 15% – налог платится на сумму полученной разницы между всеми доходами и расходами + отчисления в страховые фонды.

Заявление на УСН подается сразу с заявлением на регистрацию ИП. Также переход на УСН возможен один раз в год, за месяц до окончания текущего года. Налоги при УСН минимизируются, а отчетность упрощается. Этот налог заменяет налог на прибыль, НДС. Раньше при УСН отсутствовал налог на имущество, но в 2017 году ИП должны выплачивать налог на имущество по объектам недвижимости, перечисленные в ФЗ – 382 от 29.11.2014 года. Стоит заметить, что размер налога по УСН регламентируется местной администрацией, а также зависит от выбранной вами деятельности.

Патентная система.

Покупка патента на срок до года. Такая система используется для ИП с количеством сотрудников не более 15 человек и общим доходом до 60 миллионов рублей в год. Патент освобождает предпринимателя от выплат налога ежеквартально.

Единый сельскохозяйственный налог.

Применяется для ИП, которые выращивают и перерабатывают сельскохозяйственные культуры. Условия схожи с упрощенной системой.

Единый налог на вменяемый доход.

Используется для деятельности, которая указанна в статье 346. 26 НК РФ п. 2. Этот налог зависит от параметров бизнеса, а не от прибыли предприятия. Заменяет те же налоги, что и при упрощенной системе, общее количество работников в компании должно быть не более 100 человек.

Вывод. Какую выбрать систему – зависит от деятельности ИП, дохода, местоположения организации и других данных. При регистрации ИП следует знать, что если в заявлении не указан вид налогообложения, то автоматически проставляется – общая система налогообложения.

Шаг N 2 – определение вида деятельности.

С 01.01.2017 вступила в действие измененная редакция общего Российского классификатора. При оформлении ИП необходимо выбрать код по ОКВЭД 2. Он будет описывать главный вид деятельности предпринимателя, и будет являться основным. Также следует выбрать и дополнительные кода, чтобы они определяли, как текущую деятельность, так и дополнительную, чем займется ИП в будущем. Их количество не должно превышать 50. После регистрации всегда можно добавить или удалить код, для этого нужно подать заявление в налоговую инспекцию.

Шаг N 3 – подготовка документов.

Для регистрации ИП потребуются:

Паспорт и его копия – все страницы;

Копия свидетельства ИНН (при наличии);

Заявление;

Оригинал квитанции об уплате госпошлины;

Заявление на выбор системы налогообложения.

Если документы предоставляются лично при оформлении, то заверение у нотариуса не требуется

Какие документы нужны для открытия ИП иностранцам?

Для них предусмотрен более обширный список оригиналов и копий:

Заполненное заявление;

Паспорт или иной документ подтверждающий личность;

Свидетельство о рождении;

Документ, который подтверждает право на проживание в России;

Квитанция об уплате госпошлины.

Если ИП хочет открыть несовершеннолетний, то ему необходимо нотариально заверенное разрешение родителей. Заявление подается по форме Р21001.

Для удобства заполнения можно воспользоваться:

Сайтом ФНС;

Заполнить самостоятельно – заглавными, печатными буквами, только черными чернилами;

Онлайн сервисами, где можно сформировать полностью все документы.

Обязательная информация:

2. Сведения о рождении – место и дата;

3. Гражданство;

5. Серия и номер, кем и когда был выдан паспорт;

6. ИНН (при наличии);

7. Выбранные коды деятельности;

8. Номер телефона.

Заполнять заявление нужно очень внимательно, чтобы избежать ошибок и возврата документов.

Шаг N 4 – подача документов.

Чтобы зарегистрировать ИП необходимо подготовить пакет документов, он сдается в МФЦ или в налоговую инспекцию – лично, по почте, с перечнем содержания заказного письма или в электронном виде, по месту прописки предпринимателя.

После передачи пакета выдается заявление на применение налогообложения, на котором должна быть поставлена печать, дата и подпись и расписка в получении.

Оформление через Госуслуги. Большим плюсом прохождения процедуры через портал является небольшой срок ожидания, он равен 15 минутам при подаче заявления. Время на заполнение заявления составляет 20 минут.

Оформление происходит дольше, чем при личной подачи документации – 5 дней. Обращаться на портал могут жители России и иностранцы. Для процедуры необходимо зарегистрироваться в личном кабинете и заполнить онлайн формы.

Шаг N 5 – получение документов.

Забрать документы для открытия ИП необходимо через 3 дня после сдачи – выписка из ЕГРИП и свидетельство о регистрации.

Нужно ли уведомлять о регистрации ИП в ПФР и ФФОМС? После оформления ИП, сотрудники ФНС автоматически подают информацию о ИП в ПФ России и Фонд Обязательного Медицинского Страхования. На имя предпринимателя поступает извещение о регистрации и его данных в этих фондах.

Многие спрашивают – нужны ли расчётный счет, печать и как оформить юридический адрес.

Открывать счет в банке для ИП не обязательно. Он потребуется тем предпринимателям, которые ведут бизнес удаленно – через интернет, для оплаты услуг по безналичному расчету.

Чтобы открыть счет следует выбрать тот банк, который находится рядом с местом жительства этого ИП. Важным достоинством банка, которым будет пользоваться ИП, должна стать возможность управлять своими счетами онлайн, через интернет – это хорошая экономия времени. Правильным выбором банка является и стоимость предоставляемых платных слуг по ведению счета и перечислению средств на карту предпринимателя.

Для открытия счета в банке потребуется – написать заявления, предоставить паспорт, ЕГРИП, ОГРН и их ксерокопия, ИНН и письма, которые подтверждают свидетельство в Росстате.

По поводу печати. ИП не обязан иметь собственную печать. Она является индивидуальным решением и желанием каждого человека. В случае заказа печати, на ней необходимо разместить ФИО ИП, регион работы, номер ИНН и ОГРНИП.

Юридический адрес для работы ИП не нужен, на всех документах указывается адрес прописки ИП.

Нужен ли кассовый аппарат для ИП?

Продажа товаров и иная деятельность, связанная с наличными расчетами с физическими лицами должна производиться через кассу. В некоторых случаях она не требуется, при расчете можно использовать бланки отчетности, они заменяют чеки. При системе – вмененный доход, касса не требуется, но по требованию покупателя ему должны выдать квитанцию или чек, который будет свидетельствовать о совершенной сделке.

Касса так же не нужна, если расчеты ведутся с юридическими лицами по расчетному счету или осуществляется деятельность на отдаленной территории. Также ИП перешедшие на ЕНВД или патент могут не применять кассовый аппарат. Однако, в соответствии с письмом Минфина РФ от 30.03.2016 № 03-01-15/17988 налогоплательщики ЕНВД и патента должны будут к 1 июля 2018 года в обязательном порядке перейти на новые онлайн кассы. То есть с 1 июля 2018 года уже не обойтись без контрольно-кассовой техники.

Какие еще виды деятельности можно вести без применения кассовой техники, можно посмотреть в № 54-ФЗ от 22.05.2003 года, в редакции от 03.07.2016 года.

При обязанности иметь кассу, но отсутствующую на момент проверки, на предпринимателя налагается штраф согласно №290-ФЗ от 03.07.2016 года. Нормативный срок эксплуатации кассы не более 7 лет с момента ввода в пользование.

Цена за регистрацию ИП.

Затраты, связанные с созданием ИП:

Госпошлина– 800 рублей;

Печать, 400 – 800 рублей;

Нотариус, 1000 – 5000 рублей.

Потребуются минимальные расходы, они составят 800 рублей, если пройти всю процедуру самостоятельно и не понадобится печать. Максимальные, с использованием дополнительных услуг, от 3000 до 5000 рублей.

На заметку предпринимателю:

1. Деятельность ИП следует обязательно зарегистрировать. При несоблюдении этого требования, в отношении предпринимателя могут применяться определенные санкции по ГК РФ;

2. ИП должен платить налоги и предоставлять положенные ему отчеты. Все обязанности прописаны в налоговым законодательством;

3. При желании, предприниматель может оформить доверенность у нотариуса другому лицу на управление фирмой и ведение дел;

4. Не создавая ООО, несколько ИП могут объединяться в товарищества, вести общую деятельность, заниматься составлением проектов и договоров о сотрудничестве;

5. Предпринимателю предоставляется право – нанимать сотрудников для работы, заключая с ними трудовые договора, с определенной оплатой, которая прописывается в соглашении;

6. Предприниматель обязан сдавать вовремя налоговые декларации, не зависимо от того, что велась деятельность или нет. Это касается и страховых взносов, они вносятся не зависимо от активности работы;

7. ИП обязан придерживаться и соблюдать санитарные нормы и правила ведения бизнеса. Выполнять своевременный контроль и проводит нужные работы, при необходимости.

Преимущества работы ИП.

К достоинствам ИП относятся:

Не нужно сдавать сложные бухгалтерские отчеты;

Простая схема регистрации – нет учредительных документов;

Возможность использования упрощенной системы налогообложения и патента;

Небольшой уровень штрафов по сравнению с ООО;

Работа без юридического адреса;

Кассовые операции по установленным правилам;

Можно не создавать уставной капитал при оформлении;

Прибыль, после уплаты причитающихся ИП налогов, можно получить быстро.

Соблюдать правила и порядок создания и регистрации ИП необходимо. Это не сложный процесс, он требует внимания к изменениям, которые происходят ежегодно. Изучать материалы по ведению бизнеса, быть в курсе нововведений и обновлений в сфере предпринимательства. Удачи в бизнесе!

Если гражданин решил заняться предпринимательством, проще всего открыть ИП. Такая форма деятельности, в отличие от образования юридического лица, позволяет пользоваться налоговыми льготами, вести простой налоговый учет, не платить высокие административные штрафы и быстро прекратить бизнес.

Нормативная база

Предприниматели – это частные лица, которые на свой риск занимаются деятельностью, приносящей систематическую прибыль. Они продают товары, оказывают услуги, выполняют работы на возмездной основе.

Чтобы начать свое дело, нужно достигнуть совершеннолетия (ст. 21 ГК РФ). Закон разрешает сделать это раньше, если гражданин прошел процедуру гражданской эмансипации (получение полной правоспособности в силу исключительных обстоятельств).

Например, предпринимателем можно стать с 16 лет в следующих случаях:

  • несовершеннолетнее лицо вступило в брак;
  • родители, попечители или усыновители дадут свое согласие, подкрепленное решением органов опеки;
  • суд признает несовершеннолетнего гражданина полностью дееспособным.

Перечень необходимых документов

Для того чтобы начать предпринимательскую деятельность, гражданин должен предоставить на регистрацию:

  • заявление Р21001 ;
  • паспорт;
  • свидетельство о рождении (если в паспорте нет сведений о дате и месте рождения);
  • информацию о месте проживания и официальной регистрации;
  • согласие родителей, если юному коммерсанту еще нет 18 лет;
  • подтверждение уплаты госпошлины;
  • сведения об отсутствии судимости;
  • спецразрешение для допуска к предпринимательской деятельности, если она связана с образованием, воспитанием, медицинским обеспечением и т.д.

Могут попросить дополнительно предоставить ИНН. Копии заверяются у нотариуса. Если одновременно со сканами бумаг передают оригиналы, то нотариальное заверение не требуется . Специалист сопоставит сведения и вернет подлинник под расписку.

Подготовительный этап

Прежде, чем гражданин обратиться за регистрацией ИП, нужно определиться, что будет приносить прибыль. Некоторыми видами деятельности можно заниматься при условии создания юридического лица или получения лицензии.
Например, производство алкоголя, военной техники, торговля оружием, открытие инвестиционного фонда и т.д. Поэтому стоит заранее определить организационно-правовую форму своего будущего бизнеса.

Затем следует подобрать коды ОКВЭД, чтобы четко сформулировать направления предпринимательства. В заявлении потребуется указать кодовый номер вида деятельности. Достаточно определиться с одним основным кодом. По нему будет выбрана система налогообложения . Но можно вписать и несколько кодов, законодательно этот момент не ограничивается.

Документы на ИП можно подать самостоятельно. Сделать это нужно лично или в электронном виде через портал Госуслуги. Также в целях экономии времени разрешается пользоваться услугами компании, которая предоставляет услуги по регистрации.

Пошаговая инструкция для открытия ИП

Гражданин заполняет заявление по форме Р21001 и готовит пакет документации. Заранее подписывать его не надо. Это нужно будет сделать в присутствии налогового инспектора.

Куда обращаться с готовым пакетом документов?

Обратиться за регистрацией можно следующими способами:

  • в налоговый орган ФНС;
  • через МФЦ;
  • направить бумаги по почте;
  • воспользоваться помощью доверенного лица.

Обращение в ФНС

Собранные бумаги предоставляются в ИФНС по месту жительства гражданина . Адрес можно узнать на Интернет-ресурсе налогового органа.

Будущий предприниматель передает документы специалисту и получает расписку. В ней ставится подпись, печать и дата явки за результатом. Также нужно взять один экземпляр извещения о переходе на УСН. Гражданин получает учредительные документы обратно через 3 дня.

Есть возможность подать бумаги в электронном виде через Интернет-ресурс ФНС. Потребуется преодолеть дополнительные сложности. Следует купить ЭЦП и скачать с сайта ФНС специальную программу. Это позволит направить все документы онлайн по защищенному каналу и получить готовые учредительные документы в личном кабинете. Регистрация занимает 5 рабочих дней .

Еще один вариант – воспользоваться порталом Госуслуги. Нужно будет заполнить электронную форму заявления, оплатить госпошлину и подписать документ ЭЦП. Если все заполнено правильно, придет уведомление с приглашением на конкретную дату. Потребуется принести остальные документы. Вся процедура занимает три дня.

Через МФЦ

Через МФЦ подать документы можно не во всех регионах . В рамках пилотного проекта опция доступна в Амурской области, Хабаровском крае, Москве, Санкт-Петербурге и других субъектах.

Оформление проводится в центре по месту регистрации. Он в свою очередь передает бумаги в налоговую инспекцию. В случае необходимости специалист проконсультирует по поводу порядка заполнения заявления и перечня бумаг. Вся процедура занимает 5-6 дней.

По почте

Гражданин вправе отправить документы на регистрацию по почте. Заявление заполняется по специально установленной форме.
Копии бумаг и собственноручная подпись заверяются у нотариуса.

Оформляется заказное письмо с перечнем его содержимого. Нужно указать свой номер телефона, чтобы инспектор мог связаться в случае возникновения вопросов.

Документы готовятся в течение трех дней с момента регистрации поступившего почтового отправления . Такой вариант потребует временных затрат, поскольку специалист получить бумаги с учетом пробега почты.

Через поверенного

Если вопросом регистрации ИП будет заниматься представитель, то нужно оформить у нотариуса доверенность. Копии документов также проходят нотариальное удостоверение. В остальных моментах процедура проводится в обычном порядке и занимает 3 дня.

Оплата госпошлины

За регистрацию ИП нужно будет заплатить госпошлину в сумме 800 руб. обязательный сбор перечисляется в бюджет после заполнения заявления.

Если процедура проводится через портал Госуслуги, то делается скидка 30 % и размер снижается до 560 руб. Квитанцию можно сформировать на Интернет-ресурсе ФНС. Платеж вносится через банк, терминал, онлайн-банкинг.

Получение документов о факте регистрации

В заявлении рекомендуется указать способ получения решения о регистрации ИП. Процедура занимает от 3 до 7 дней в зависимости от способа подачи бумаг. Забрать его можно лично или поручить другому лицу на основании доверенности.

На руки выдается лист записи ЕГРИП. В нем содержится ОГРНИП, подтверждающий факт регистрации. Также предоставляют уведомление о постановке на налоговый учет.

Причины отказа в регистрации

В регистрации могут отказать по следующим причинам:

  • недействительность паспорта;
  • ошибки в заявлении;
  • неполный перечень требуемых документов;
  • наличие статуса ранее оформленного ИП;
  • банкротство;
  • судимость и частичное поражение в гражданских правах.

Бывает, что инспектор допускает ошибки и отказывает необоснованно. Если есть достаточные основания полагать, что права заявителя нарушены, то отказ можно обжаловать в УФНС более высокого уровня или в судебном порядке.

Регистрация ИП в фондах

После получения регистрационных бумаг на руки ИП ставят на учет в пенсионном и страховом фондах.

В ПФР

Документы в Пенсионный фонд подаются по месту проживания лица. Если наемных сотрудников нет, то налоговая проводит регистрацию автоматически. Вся процедура занимает три дня с момента получения информации из ИФНС.

В случае подписания трудовых контрактов с наемными сотрудниками регистрация проводится без участия предпринимателя. С начала 2017 года это происходит на основании отчетности (СЗВ-М , СЗВ-СТАЖ) в порядке электронного взаимодействия между ИФНС и ПФР.

В ФСС

В ФСС уплачиваются страховые взносы на случай нетрудоспособности, материнства, производственного травматизма. За себя предприниматель может не платить. Договор страхования заключается на добровольной основе.

Если у ИП появились сотрудники, то он должен зарегистрироваться в ФСС в течение 10 суток с момента подписания первого контракта. Нужно будет предоставить трудовые книжки работников или договоры.

Открытие счета в банке

Для проведения платежей с партнерами и сотрудниками ИП открывает расчетный счет в кредитной организации.
По закону это не обязательно. Но если гражданин намерен вести безналичные расчеты и пользоваться льготами упрощенной системы налогообложения, то без банка не обойтись.

При открытии счета предоставляются документы, подтверждающие факт создания ИП . Сделать это можно в любой кредитной организации. Рекомендуется подобрать оптимальный тариф обслуживания, поскольку за проводимые операции нужно будет перечислять комиссию.

Банк самостоятельно извещает налоговую, ПФР и ФСС об открытии расчетного счета.

Использование кассового аппарата для ИП

С 1 июля 2018 года только некоторым предпринимателям разрешили не применять кассовый аппарат. Это допустимо при ЕНВД и патентной системе налогообложения. С 1 июля 2019 года все ИП обязаны будут использовать онлайн-кассы.

На сегодняшний день варианты могут быть следующие:

  • ИП обязан использовать онлайн-кассу;
  • до 1 июля 2019 года предприниматель пользуется отсрочкой;
  • по некоторым направлениям бизнеса разрешается выдавать товарные чеки и бланки строгой отчетности без ККМ.

Конкретную информацию можно узнать из закона от 22.05.2003 года № 54-ФЗ . На сайте ФНС есть сервис, позволяющий проверить, попадает ли деятельность под обязательное применение ККТ.

ККМ не применяется, если:

  • продаются газеты и журналы;
  • ведется торговля на рынке или ярмарке;
  • осуществляется разносная продажа без стационарных торговых точек;
  • из автоцистерн продается квас, молоко, масло;
  • ведется сезонная торговля овощами;
  • проводятся продажи в других случаях согласно статье 2 закона № 54-ФЗ .
  • ИП, применяющие патентную систему налогообложения;
  • плательщики ЕНВД;
  • предприниматели, которые оказывают услуги населению.

Ведение бухучета и порядок отчетности для ИП

Закон разрешает предпринимателю не вести бухгалтерский учет и не подавать большую часть статистической отчетности. На налоговый учет это не распространяется.

ИП должен платить налоги и сдавать отчетность в ИФНС. При упрощенной системе налогообложения это нужно делать один раз в год. В случае, когда применяется НДС – 1 раз в квартал. Если у предпринимателя нет сотрудников, то не нужно отчитываться в ПФР и ФСС .

Таким образом, любое лицо может открыть ИП самостоятельно. В отличие от создания компании не требуется формировать уставный капитал. Достаточно выбрать направление деятельности и подать минимальный набор бумаг.

Подробнее об этом процессе рассказано ниже.